โมดูลบัญชีรายวัน
โมดูลบัญชีรายวัน (CuneiFox Default GL) เป็นโมดูลสำหรับบันทึกบัญชีรายวันต่างๆ รวมไปถึงข้อมูลที่เกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีหัก ณ ที่จ่าย ถือเป็นโมดูลมูลฐานที่สุดในระบบคูนิฟ็อกซ์ โมดูลอื่นๆ ทั้งหมดจะต่อยอดจากโมดูลนี้ขึ้นไป และจะส่งข้อมูลทางบัญชีและภาษีกลับมาบันทึกภายใต้โมดูลนี้
ข้อมูลบัญชีรายวันที่บันทึผ่านโมดูลนี้อาจเกิดจาก:
- การบันทึกโดยผู้ใช้เองผ่านเพจที่เตรียมไว้ให้ (manual journal) หรือ
- การบันทึกบัญชีแบบอัตโนมัติ (automatic journal) จากโมดูลต่อยอดอื่นๆ
ลำดับการตั้งค่าก่อนใช้งาน
เนื่องจากโมดูลนี้เป็นโมดูลฐานรากของระบบบัญชีทั้งหมด ตารางรหัสบัญชีและตารางรหัสแผนกจึงเป็นส่วนสำคัญส่วนหนึ่งของโมดูล ตารางรหัสทั้งสองนี้จะมีผลต่อการตั้งค่าระบบ, ซีรีส์เอกสาร, และรูปแบบการบันทึกบัญชีของโมดูลอื่นๆ จึงแนะนำให้ผู้ใช้ทบทวนหรือตั้งรหัสบัญชีและแผนกเป็นลำดับแรกก่อนการตั้งค่าอื่นๆ ทั้งหมด
สิทธิ์ของผู้ใช้
*** ผู้ใช้ที่มีสิทธิ์ "เปลี่ยนแปลงข้อมูลผู้ใช้งาน" สามารถปรับแก้สิทธิ์ของตนเองและผู้ใช้อื่นได้ที่เพจ "กำหนดสิทธิ์ผู้ใช้งาน"
| การจัดการตารางรหัส | ||
| รหัสบัญชี | ระดับ 0-5 | (ดูความหมายของค่าสิทธิ์) |
| สมุดบัญชีรายวัน | ระดับ 0-5 | (ดูความหมายของค่าสิทธิ์) |
| แผนก | ระดับ 0-5 | (ดูความหมายของค่าสิทธิ์) |
| ประเภทเงินได้พึงประเมิน | ระดับ 0-5 | (ดูความหมายของค่าสิทธิ์) |
| แบบยื่นรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย | ระดับ 0-5 | (ดูความหมายของค่าสิทธิ์) |
| เลขประจำตัวผู้เสียภาษีอากร | ระดับ 0-5 | (ดูความหมายของค่าสิทธิ์) |
| การจัดการเอกสาร | ||
| บันทึกสมุดบัญชีรายวัน | ระดับ 0-5 | (ดูความหมายของค่าสิทธิ์) |
| อื่น ๆ | ||
| ระดับการเข้าถึงรายงาน | ระดับ 0-4 | ระดับการเข้าถึงรายงานของโมดูลบัญชีรายวัน |
| การจัดการรายงาน | ระดับ 0-4 |
|
| การจัดการซีรีส์เอกสาร | ระดับ 0-4 | (ดูความหมายของค่าสิทธิ์) |
การตั้งค่าระบบ
*** ผู้ใช้ที่มีสิทธิ์ "แก้ไขบริษัท/สาขาในทะเบียนรหัส" สามารถปรับการตั้งค่าของบริษัทได้ที่เพจ "ตั้งค่าระบบ"
| ช่องข้อมูล | ชนิดข้อมูล | ค่าตั้งต้น | คำอธิบาย |
|---|---|---|---|
| โมดูลสำหรับตารางรหัสอ้างอิง | |||
| ตารางรหัสเจ้าหนี้/ลูกหนี้ | ค้นหา | cunei_pr: เจ้าหนี้/ลูกหนี้ | โมดูลเจ้าของตารางรหัสเจ้าหนี้ / ผู้ขาย และ ลูกหนี้ / ลูกค้า (ใช้เพื่อขยายการค้นหาข้อมูลผู้เสียภาษีอากรในเพจ "บันทึกสมุดบัญชีรายวัน") |
| ตารางรหัสพนักงาน | ค้นหา | cunei_wg: ค่าจ้าง/เงินเดือน | โมดูลเจ้าของตารางรหัสพนักงาน (ใช้เพื่อขยายการค้นหาข้อมูลผู้เสียภาษีอากรในเพจ "บันทึกสมุดบัญชีรายวัน") |
| รหัสบัญชีตั้งต้น | |||
| ภาษีซื้อ | ค้นหา | 1194-01: ภาษีซื้อ | (ใช้เพื่อตรวจสอบสถานะเอกสารในเพจ "บันทึกสมุดบัญชีรายวัน") |
| ภาษีขาย | ค้นหา | 2194-01: ภาษีขาย | (ใช้เพื่อตรวจสอบสถานะเอกสารในเพจ "บันทึกสมุดบัญชีรายวัน") |
| ภาษีมูลค่าเพิ่ม | ค้นหา | 1194-03: ภาษีมูลค่าเพิ่ม | (ใช้เพื่ออ่านค่า "ภาษีชำระเกินยกมา" ในรายงานภาษีมูลค่าเพิ่ม) |
| ภาษีถูกหัก ณ ที่จ่าย | ค้นหา | 1194-04: ภาษีถูกหัก ณ ที่จ่าย | (ใช้เพื่อตรวจสอบสถานะเอกสารในเพจ "บันทึกสมุดบัญชีรายวัน") |
| ภาษีหัก ณ ที่จ่าย | ค้นหา (เลือกหลายรายการ) |
|
(ใช้เพื่อตรวจสอบสถานะเอกสารในเพจ "บันทึกสมุดบัญชีรายวัน") |
| กำไร/ขาดทุนประจำปี | ค้นหา | 3300-00: กำไร/ขาดทุน | (ใช้สร้างรายวันอัตโนมัติเพื่อปิดงวดรายได้/ค่าใช้จ่ายในเดือนสุดท้ายของปีบัญชี) |
| ค่าตั้งต้นอื่น ๆ | |||
| แผนกตั้งต้น | ค้นหา | 00000: สำนักงานใหญ่ | แผนกตั้งต้นสำหรับธุรกรรมต่างๆ (มีผลกับทุกโมดูล) |
| การตั้งค่ารอบปีบัญชี | |||
| เดือนเริ่มต้น | ตัวเลือก | "มกราคม" | เดือนแรกของแต่ละปีบัญชี |
| อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล | ค่าทางบัญชี และ ค่าร้อยละ |
|
อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล (สามารถตั้งค่าเป็นอัตราก้าวหน้าได้ 5 ขั้น)
*** ค่าเริ่มต้นเทียบเท่าอัตราเดียวคงที่ที่ 20% |
ตารางรหัส
ตารางรหัสของโมดูลบัญชีรายวันมีดังต่อไปนี้:
- รหัสบัญชี
- สมุดบัญชีรายวัน
- แผนก
- ประเภทเงินได้พึงประเมิน
- แบบยื่นรายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย
- เลขประจำตัวผู้เสียภาษีอากร
ซีรีส์เอกสารตั้งต้น
| กลุ่มเอกสาร | ซีรีส์ | คำอธิบาย |
|---|---|---|
| สมุดรายวัน* (จำนวนเท่ากับจำนวนสมุดรายวัน) | (เหมือนรหัสสมุดรายวัน) | (เหมือนชื่อสมุดรายวัน) |
| ภาษีขาย | VAT | ภาษีขาย |
| ภาษีหัก ณ ที่จ่าย | WHT | ภาษีหัก ณ ที่จ่าย |
* สำหรับสมุดรายวันที่อนุญาตให้ผู้ใช้เพิ่มเอกสารได้เอง (manual input) เอกสารที่ผู้ใช้เพิ่มต้องใช้ซีรีส์ตรงกับรหัสสมุดรายวันเท่านั้น
รูปแบบการบันทึกบัญชีรายวัน
สมุดบัญชีของโมดูล
สมุดบัญชีที่โมดูลนี้จะสร้างขึ้นเมื่อเปิดใช้งานมีตามตารางต่อไปนี้
| รหัสสมุด | ชื่อสมุด | ภาษีซื้อ/ขาย | หมายเหตุ |
|---|---|---|---|
| BGT | บัญชีประมาณการ | - | ใช้บันทึกประมาณการต่างๆ เพื่อเปรียบเทียบ ไม่ส่งผลทางบัญชี |
| GL0 | ยอดยกมา | - | |
| JL1 | สมุดรายวันจ่ายทั่วไป | ซื้อ | |
| JRL | สมุดปรับปรุงรายการบัญชี | ขาย | |
| YRL | รายการปิดงวดบัญชี | - |
การลงบัญชีรายวัน
โมดูลนี้ไม่มีกิจกรรมที่ต้องบันทึกบัญชีอัตโนมัติ จึงไม่มีค่าตั้งต้น
เมนูย่อย "บันทึกสมุดบัญชีรายวัน"
การบันทึกสมุดรายวันมีขั้นตอนดังนี้
- เลือกเมนูย่อย "บันทึกสมุดบัญชีรายวัน" โปรแกรมจะแสดงสมุดรายวันทั้งหมดที่ใช้งาน
- คลิกเลือกสมุดรายวันที่ต้องการอ่าน/แก้ไขข้อมูล โปรแกรมจะแสดงเอกสารสุดท้ายในสมุดรายวันนั้น (เรียงลำดับตามเลขที่เอกสาร: กรณีไม่มีเอกสาร จะแสดงเอกสารเปล่า)
ส่วนรายละเอียดเอกสารแบ่งออกเป็น 3 แท็บ ได้แก่
- บัญชี ( Alt+L : หมายเลข 1): แสดงรายการทางบัญชี
ใบกำกับฯ ( Alt+I : หมายเลข 2): แสดงรายการใบกำกับภาษีซื้อหรือขาย (แท็บนี้มีเฉพาะสมุดรายวันที่ใช้บันทึกใบกำกับภาษีเท่านั้น)
*** ปุ่ม
ที่อยู่ในแท็บใช้พิมพ์ใบกำกับฯ ทุกใบพร้อมกัน หากต้องการพิมพ์ทีละใบ ให้ใช้ปุ่ม "พิมพ์" ในหน้าต่างฟอร์มของแต่ละรายการในตารางภาษีหัก ณ ที่จ่าย ( Alt+H : หมายเลข 3): แสดงรายการใบสำคัญหัก/ถูกหัก ณ ที่จ่าย
*** ปุ่ม
ที่อยู่ในแท็บใช้พิมพ์ใบสำคัญฯ ทุกใบพร้อมกัน หากต้องการพิมพ์ทีละใบ ให้ใช้ปุ่ม "พิมพ์" ในหน้าต่างฟอร์มของแต่ละรายการในตาราง
คำอธิบายช่องข้อมูล
| รายการหลัก (หัวเอกสาร) | |
|---|---|
| เลขที่เอกสาร | เลขที่เอกสาร
*** ใช้ฟังก์ชันเลขที่เอกสารอัตโนมัติได้ *** ซีรีส์เอกสารที่ใช้ได้คือซีรีส์ที่ตรงกับรหัสสมุดรายวัน |
| วันที่เอกสาร | วันที่ของเอกสาร
*** ต้องอยู่ในเดือนเดียวกันกับวันที่ของ session |
| เลขที่อ้างอิง | เลขที่เอกสารอ้างอิง (ถ้ามี) |
| วันที่อ้างอิง | วันที่ของเอกสารอ้างอิง (ถ้ามี) |
| แผนก | แผนก |
| คำอธิบาย | คำอธิบายกิจกรรมทางบัญชี |
| บันทึก | บันทึกรายละเอียดของกิจกรรมทางบัญชี |
| ล็อค | ไม่อนุญาตให้ระบบบันทึกบัญชีอัตโนมัติแก้ไขเอกสารนี้
*** การล็อคเอกสารไม่มีผลต่อการบันทึกบัญชีโดยผู้ใช้อื่นหากต้องการจำกัดการเข้าถึงโดยผู้ใช้ ให้ใช้ฟังก์ชันแช่แข็ง/ผ่านบัญชีแทน *** ในสถานะปลดล็อค สัญลักษณ์จะเป็นสีเขียว ( |
| รายการย่อย #1 (บัญชี) | |
| รหัสบัญชี | รหัสบัญชีสำหรับรายการนี้ |
| คำอธิบาย | คำอธิบายรายการ |
| เดบิต | *** ใส่ค่าบวกหรือศูนย์ |
| เครดิต | *** ใส่ค่าบวกหรือศูนย์ |
| รายการย่อย #2 (ใบกำกับฯ) | |
| เลขใบกำกับภาษี | *** ใช้ฟังก์ชันเลขที่เอกสารอัตโนมัติ สำหรับสมุดรายวันที่บันทึกภาษีขาย
*** บังคับซีรีส์เอกสารในกลุ่ม "ภาษีขาย" ภายใต้โมดูลเจ้าของสมุดสำหรับสมุดรายวันที่บันทึกภาษีขาย *** ไม่บังคับซีรีส์เอกสาร สำหรับสมุดรายวันที่บันทึกภาษีซื้อ |
| วันที่ใบกำกับฯ | วันที่ของใบกำกับภาษี |
| เลขประจำตัวผู้เสียภาษี หรือ รหัสเจ้าหนี้/ลูกหนี้ | ค้นหาข้อมูลผู้เสียภาษี โดยค้นหาจาก
*** หากพบข้อมูล ระบบจะใส่กรอกข้อมูล ชื่อ, เลขผู้เสียภาษี, สาขา, ที่อยู่, รหัสไปรษณีย์ ให้โดยอัตโนมัติ *** สามารถข้ามช่องนี้เพื่อกรอกข้อมูลผู้เสียภาษีเองเฉพาะใบกำกับฯ นี้ได้ |
| ชื่อ | ชื่อผู้ออก/รับใบกำกับภาษี |
| เลขผู้เสียภาษี | เลขประจำตัวผู้เสียภาษีอากร |
| รหัสสาขา | สาขาที่ออก/รับใบกำกับภาษี |
| ที่อยู่ | ที่อยู่ผู้ออก/รับใบกำกับภาษี |
| รหัสไปรษณีย์ | รหัสไปรษณีย์ผู้ออก/รับใบกำกับภาษี |
| คำอธิบาย | คำอธิบายรายการในใบกำกับภาษี |
| หมายเหตุ | หมายเหตุสำหรับใบกำกับฯ/กิจกรรมทางบัญชี
*** ข้อความนี้จะปรากฏในรายงานภาษีซื้อ/ภาษีขายด้วย |
| นำส่งภาษีมูลค่าเพิ่มแทนฯ | ทำเครื่องหมายที่ช่องนี้เพื่อนำส่งภาษีขายแทน (ภ.พ. 36) และขอคืนภาษีซื้อ |
| ไม่ขอคืนภาษีซื้อ | ทำเครื่องหมายที่ช่องนี้หากไม่ต้องการขอคืนภาษีซื้อสำหรับใบกำกับฯ รายการนี้ |
| มูลค่าสินค้าและบริการรวม | มูลค่าสินค้าและบริการรวม (รวมรายการที่คำนวณภาษี 0% และรายการที่ยกเว้นภาษี) |
| ยอดที่คำนวณ VAT 0% | มูลค่าสินค้าและบริการเฉพาะส่วนที่คำนวณภาษีมูลค่าเพิ่ม 0% |
| ยอดที่ได้รับการยกเว้น VAT | มูลค่าสินค้าและบริการรวมเฉพาะส่วนที่ยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่ม |
| มูลค่าฐานภาษี | มูลค่าสินค้าและบริการส่วนที่ต้องคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่ม |
| ยอดภาษีมูลค่าเพิ่ม | ยอดภาษีมูลค่าเพิ่ม
*** โปรแกรมจะคำนวณค่าให้อัตโนมัติจากอัตราภาษีที่กำหนดไว้แต่ผู้ใช้สามารถแก้ไขค่านี้เองได้ |
| รายการย่อย #3 (ภาษีหัก ณ ที่จ่าย) | |
| เลขใบสำคัญฯ | *** ใช้ฟังก์ชันเลขที่เอกสารอัตโนมัติ สำหรับรายการหัก ณ ที่จ่าย
*** บังคับซีรีส์เอกสารในกลุ่ม "ภาษีหัก ณ ที่จ่าย" ภายใต้โมดูลเจ้าของสมุดสำหรับรายการหัก ณ ที่จ่าย *** ไม่บังคับซีรีส์เอกสาร สำหรับรายการถูกหัก ณ ที่จ่าย |
| วันที่หักภาษีฯ | วันที่ออกใบสำคัญหัก ณ ที่จ่าย |
| เลขประจำตัวผู้เสียภาษี หรือ รหัสเจ้าหนี้/ลูกหนี้ | ค้นหาข้อมูลผู้เสียภาษี โดยค้นหาจาก
*** หากพบข้อมูล ระบบจะใส่กรอกข้อมูล ชื่อ, เลขผู้เสียภาษี, สาขา, ที่อยู่, รหัสไปรษณีย์ ให้โดยอัตโนมัติ *** สามารถข้ามช่องนี้เพื่อกรอกข้อมูลผู้เสียภาษีเองเฉพาะใบกำกับฯ นี้ได้ |
| ชื่อ | ชื่อผู้หัก/ถูกหัก ณ ที่จ่าย |
| เลขผู้เสียภาษี | เลขประจำตัวผู้หัก/ถูกหัก ณ ที่จ่าย |
| รหัสสาขา | สาขาที่หัก/ถูกหัก ณ ที่จ่าย |
| ที่อยู่ | ที่อยู่ผู้หัก/ถูกหัก ณ ที่จ่าย |
| รหัสไปรษณีย์ | รหัสไปรษณีย์ผู้หัก/ถูกหัก ณ ที่จ่าย |
| คำอธิบาย | คำอธิบายรายการหัก ณ ที่จ่าย |
| แบบภาษีหัก ณ ที่จ่าย | แบบภาษีหัก ณ ที่จ่าย |
| ประเภทเงินได้ฯ | ประเภทเงินได้พึงประเมิน |
| เงื่อนไขการหักภาษี | เลือกเงื่อนไขการหัก ณ ที่จ่าย
|
| ยอดชำระ | ยอดเงินก่อนหัก ณ ที่จ่าย |
| อัตราหัก ณ ที่จ่าย | อัตราหัก ณ ที่จ่าย
*** ค่านี้อ่านจากตารางรหัสประเภทเงินได้พึงประเมิน แต่ผู้ใช้เปลี่ยนค่าเองได้ |
| ภาษีหัก ณ ที่จ่าย | ยอดภาษีที่ทางระบบคำนวณให้
*** ระบบคำนวณให้ แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้ |
| กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ | หมายเลขและยอดเงินสมทบกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ |
| ประกันสังคม | หมายเลขและยอดเงินสมทบกองทุนประกันสังคม |
เมนูย่อย "ตั้งค่างบแสดงฐานะการเงิน"
การดู/แก้ไขการตั้งค่างบแสดงฐานะการเงินมีขั้นตอนดังนี้
- เลือกเมนูย่อย "ตั้งค่างบแสดงฐานะการเงิน" โปรแกรมจะแสดงแบบงบทั้งหมดที่บันทึกไว้
- คลิกเลือกแบบงบที่ต้องการอ่าน/แก้ไข โปรแกรมจะแสดงรายละเอียดของแบบงบที่เลือก
ส่วนรายละเอียดของงบแบ่งออกเป็น 5 หัวข้อ (6 แท็บ) ได้แก่
- สินทรัพย์ ( Alt+A ) แบ่งเป็น สินทรัพย์หมุนเวียน และ สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน
- หนี้สิน ( Alt+L ) แบ่งเป็น หนี้สินหมุนเวียน และ หนี้สินไม่หมุนเวียน
- ส่วนของเจ้าของ ( Alt+E และ Alt+Q ) แบ่งเป็น 2 แท็บ มีรายละเอียดดังนี้
- ข้อมูลประเภทหุ้น ใช้แสดงรายละเอียดหุ้นในงบแสดงฐานะการเงิน
- เงินปันผล ใช้แสดงใน งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น
- ตารางผังบัญชี 4 ตาราง ใช้แสดงรายละเอียดในงบแสดงฐานะการเงิน และหมายเหตุประกอบงบการเงิน
- ทุนที่ชำระแล้ว
- ส่วนเกินมูลค่าหุ้น
- กำไร (ขาดทุน) สะสมจัดสรรแล้ว
- กำไร (ขาดทุน) สะสมจัดสรรแล้ว
- องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น
- รายได้ ( Alt+R )
- ค่าใช้จ่าย ( Alt+X ) แบ่งเป็น ค่าใช้จ่าย, ต้นทุนทางการเงิน, ภาษีเงินได้
