รายการจ่ายค่าจ้าง/เงินเดือน

เมนูย่อย "รายการจ่ายค่าจ้าง/เงินเดือน"

เมนูย่อยนี้ใช้ในการบันทึกรายละเอียดการจ่ายค่าจ้างในแต่ละงวด เมื่อผู้ใช้สร้างเอกสารจ่ายค่าจ้างแล้ว ระบบจะดึงข้อมูลเอกสารไปบันทึกรายได้สะสมและภาษีหัก ณ ที่จ่ายสะสม พร้อมลงบันทึกบัญชีรายวันให้โดยอัตโนมัติ

เพจ "รายการจ่ายค่าจ้าง/เงินเดือน"

*** ในเพจนี้ ระบบจะพยายามคำนวณภาษีหัก ณ ที่จ่ายในงวดการจ่ายค่าจ้างให้ โดยอาศัยข้อมูลเงินได้สะสมและภาษีหัก ณ ที่จ่ายสะสมของพนักงานแต่ละคน ดังนั้น ผู้ใช้ควรสั่ง "คำนวณข้อมูลใหม่" อีกครั้งก่อนกรอกข้อมูล เพื่อให้ข้อมูลที่ใช้คำนวณมีความถูกต้องแม่นยำ

คำอธิบายช่องข้อมูล

รายการหลัก (หัวเอกสาร)
เลขที่เอกสาร	เลขที่เอกสาร *** ใช้ฟังก์ชันเลขที่เอกสารอัตโนมัติได้ *** ซีรีส์เอกสารที่ใช้ได้คือกลุ่ม "ใบสำคัญจ่ายค่าจ้าง"
วันที่เอกสาร	วันที่ของเอกสาร *** ต้องอยู่ในเดือนเดียวกันกับวันที่ของ session
เลขที่อ้างอิง	เลขที่เอกสารอ้างอิง (ถ้ามี)
วันที่อ้างอิง	วันที่ของเอกสารอ้างอิง (ถ้ามี)
แผนก	แผนก
รอบ	กรอกจำนวนรอบการทำงานที่ต้องการจ่ายค่าจ้าง โดยกรอกเป็นจำนวนเต็ม และเลือกหน่วยจากตัวเลือก ชั่วโมง วัน เดือน
คำนวณภาษีเงินได้เดือนสิ้นปี	คำนวณภาษีหัก ณ ที่จ่ายงวดสุดท้ายของปี *** เมื่อเลือกใช้ฟีเจอร์นี้ ระบบจะไม่อนุญาตให้ผู้ใช้แก้ไขยอดภาษีหัก ณ ที่จ่ายในรายการย่อย *** ฟังก์ชันนี้เปิดให้ใช้งานเมื่อวันที่ของ session ตกอยู่ในเดือนธันวาคมเท่านั้น
บัญชี	ผังบัญชีที่ลงบันทึกจ่ายค่าจ้าง (หมวดสินทรัพย์)
คำอธิบาย	คำอธิบายรายการจ่ายค่าจ้างนี้
บันทึก	บันทึกรายละเอียดของรายการเพิ่มเติม
รายการย่อย (รายละเอียดรายการค่าจ้าง)
พนักงาน	รหัสและชื่อของพนักงานที่รับค่าจ้างในรายการนี้
ค่าจ้างพื้นฐาน
ค่าจ้าง	*** ระบบจะคำนวณค่าตั้งต้นให้ โดยใช้ค่าตารางรหัสและรอบการจ่ายค่าจ้างในหัวเอกสาร แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
เงินเพิ่ม
เบี้ยขยัน	*** ระบบจะคำนวณค่าตั้งต้นให้ โดยใช้ค่าตารางรหัสและรอบการจ่ายค่าจ้างในหัวเอกสาร แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
เงินตำแหน่ง	*** ระบบจะคำนวณค่าตั้งต้นให้ โดยใช้ค่าตารางรหัสและรอบการจ่ายค่าจ้างในหัวเอกสาร แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
ค่าครองชีพ	*** ระบบจะคำนวณค่าตั้งต้นให้ โดยใช้ค่าตารางรหัสและรอบการจ่ายค่าจ้างในหัวเอกสาร แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
เบี้ยเลี้ยง	*** ค่าตั้งต้นเป็น 0.00 แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
ค่าล่วงเวลา	*** ค่าตั้งต้นเป็น 0.00 แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
สวัสดิการ	*** ค่าตั้งต้นเป็น 0.00 แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
รางวัล/โบนัส	*** ค่าตั้งต้นเป็น 0.00 แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
ค่านายหน้า
ค่านายหน้า	*** ค่าตั้งต้นเป็น 0.00 แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
เงินหัก & เงินสมทบกองทุน
เงินหัก	ยอดที่หักจากยอดที่ต้องจ่าย เพราะพนักงานได้รับไปแล้วผ่านทางกิจกรรมทางการเงินอื่น เช่น เบิกเงินเดือนล่วงหน้า ฯลฯ *** ค่าตั้งต้นเป็น 0.00 แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
ประกันสังคม	เงินสมทบกองทุนประกันสังคม (ส่วนลูกจ้าง) *** ระบบคำนวณค่าตั้งต้นให้จากยอดในช่อง "ค่าจ้าง" และค่าที่กำหนดไว้ในตารางรหัส "กลุ่มพนักงาน" แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
กองทุนสำรองฯ	เงินสมทบกองทุนสำรองฯ (ส่วนลูกจ้าง) *** ระบบคำนวณค่าตั้งต้นให้จากยอดในช่อง "ค่าจ้าง" และค่าที่กำหนดไว้ในตารางรหัส "กลุ่มพนักงาน" แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
เงินสมทบกองทุนต่างๆ (นายจ้าง)
ประกันสังคม	เงินสมทบกองทุนประกันสังคม (ส่วนนายจ้าง) *** ค่าตั้งต้นเท่ากับส่วนของลูกจ้าง แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
กองทุนสำรองฯ	เงินสมทบกองทุนสำรองฯ (ส่วนนายจ้าง) *** ค่าตั้งต้นเท่ากับส่วนของลูกจ้าง แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย (เงินได้)	ยอดภาษีหัก ณ ที่จ่ายในส่วนที่ไม่รวมค่านายหน้า *** ระบบคำนวณค่าตั้งต้นให้ แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้ (ยกเว้นผู้ใช้เลือกให้เอกสารนี้ "คำนวณภาษีเงินได้เดือนสิ้นปี")
หัก ณ ที่จ่าย (นายหน้า)	ยอดภาษีหัก ณ ที่จ่ายในส่วนของค่านายหน้า *** ระบบคำนวณค่าตั้งต้นให้ แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้ (ยกเว้นผู้ใช้เลือกให้เอกสารนี้ "คำนวณภาษีเงินได้เดือนสิ้นปี")
เงื่อนไข	เงื่อนไขการหัก ณ ที่จ่าย เลือกจาก 3 ตัวเลือก หัก ณ ที่จ่าย จ่ายให้ครั้งเดียว จ่ายให้ตลอดไป *** ระบบจะเลือกค่าที่ตั้งค่าเอาไว้มาเป็นค่าตั้งต้น แต่ผู้ใช้สามารถเปลี่ยนค่าเองได้

การคำนวณค่าเริ่มต้นของค่าจ้าง

วิธีการคำนวณค่าเริ่มต้นของ ค่าจ้าง/เบี้ยขยัน/เงินตำแหน่ง/ค่าครองชีพ

รอบจ่ายค่าจ้าง (ในหัวเอกสาร)	ระยะการจ่ายค่าจ้าง (ในตารางรหัส "พนักงาน")
	ชั่วโมง	วัน	เดือน
N ชั่วโมง	N	N / hpd	N / hpd / FM
N วัน	N × hpd	N	N / FM
N เดือน	N × hpd × dpm	N × dpm	N

โดย:

hpd	คือ	จำนวนชั่วโมงทำงานต่อวัน (อ่านค่าจากตารางรหัส "พนักงาน")
dpm	คือ	จำนวนวันทำงานจริงในเดือน (อ่านค่าจากตารางรหัส "พนักงาน" แล้วเทียบวันในสัปดาห์กับปฏิทิน)
FM	คือ	จำนวนวันในเดือนที่จ่ายค่าจ้าง

การนำเข้าข้อมูลการจ่ายค่าจ้างจากไฟล์กระดาษทำการ

เพื่อให้ผู้ใช้สามารถกรอกข้อมูลการจ่ายค่าจ้างได้อย่างรวดเร็ว โดยเฉพาะในกรณีที่มีพนักงานจำนวนมาก โปรแกรมมีฟังก์ชันการนำเข้ารายการจ่ายค่าจ้างจากไฟล์กระดาษทำการสกุล XLSX (สร้างจากโปรแกรม Microsoft Excel 2007 ขึ้นไปหรือโปรแกรมกระดาษทำการอื่น) มีวิธีใช้งานดังนี้

1. กดปุ่ม เพื่อเพิ่มเอกสาร หรือ เพื่อแก้ไขเอกสารตามปกติ
2. กรอกข้อมูลหัวเอกสารให้ครบถ้วน จากนั้นบันทึกหัวเอกสาร (ด้วยการกดปุ่ม )
   
   

   หน้าต่างนำเข้าไฟล์กระดาษทำการค่าจ้าง
3. ก่อนจะเข้าสู่ขั้นตอนการกรอกรายการย่อย โปรแกรมจะเปิดหน้าต่าง "นำเข้าตารางข้อมูลค่าจ้าง" หากผู้ใช้ต้องการกรอกข้อมูลค่าจ้างทีละรายการ สามารถกดปุ่ม "ปิด" เพื่อเข้าสู่ขั้นตอนถัดไป (รายการย่อย) ได้ทันที
4. หากผู้ใช้ยังไม่มีไฟล์เตรียมไว้ก่อน ให้ผู้ใช้ดาวน์โหลดไฟล์ตัวอย่างโดยกดปุ่ม "ดาวน์โหลดไฟล์ต้นแบบ" (หากผู้ใช้มีไฟล์กระดาษทำการที่มีโครงสร้างเหมาะสมเตรียมเอาไว้อยู่แล้ว สามารถข้ามไปขั้นตอนที่ 8 ได้ทันที)
   
   

   ไฟล์กระดาษทำการสำหรับกรอกข้อมูลการจ่ายค่าจ้าง
5. เมื่อเปิดไฟล์ที่ดาวน์โหลดมา จะพบไฟล์กระดาษทำการที่มีทั้งหมด 2 ชีท
   • ชีท "_desc" ระบุความหมายของแต่ละคอลัมน์ พร้อมวิธีใช้
   • ชีท "wage" ใช้สำหรับกรอกข้อมูล โดยโปรแกรมจะคำนวณค่าเริ่มต้นกรอกเอาไว้ให้ก่อนแล้ว
6. กรอกข้อมูลตามที่ต้องการในชีท "wage"
   • สำหรับคอลัมน์ "sso", "prov", "sso_comp", "prov_comp", "wage_wht", "cmms_wht" ผู้ใช้สามารถกรอกค่า -1 (ลบหนึ่ง) เพื่อสั่งให้ระบบคำนวณค่าให้ใหม่โดยอัตโนมัติ
   • สำหรับคอลัมน์ "taxcond" ผู้ใช้กรอกค่าตัวเลือกด้วยตัวเลข ดังนี้
     1. หัก ณ ที่จ่าย
     2. จ่ายให้ครั้งเดียว
     3. จ่ายให้ตลอดไป
7. บันทึกไฟล์กระดาษทำการ แล้วกลับมาที่หน้าโปรแกรมคูนิฟ็อกซ์
8. อัพโหลดไฟล์ที่บันทึกไว้ในช่อง "ไฟล์" แล้วกดปุ่ม "นำเข้า"
9. ระบบจะอ่านไฟล์ และนำเข้าข้อมูล
   • หากนำเข้าสำเร็จ โปรแกรมจะเข้าสู่ขั้นตอนถัดไป (รายการย่อย)
   • หากนำเข้าไม่สำเร็จ โปรแกรมจะแจ้งปัญหาที่พบให้ผู้ใช้ทราบผ่านไฟล์บันทึก (log) ให้ผู้ใช้เปิดดูรายละเอียดและแก้ไขไฟล์กระดาษทำการอีกครั้ง
     
     

     เพจนำส่งไฟล์ log บันทึการนำเข้า

รูปแบบการบันทึกบัญชีรายวัน

สมุด	ค่าจากเอกสาร	Dr./Cr.	คำอธิบายรายการ	ใช้ตารางรหัส	รหัสบัญชี	ชื่อบัญชี	ลำดับ
PRL	ค่าจ้างตามรายการพนักงาน	Dr.	ค่าจ้าง	✓	5311-00	เงินเดือน	1
PRL	เบี้ยขยันตามรายการพนักงาน	Dr.	เบี้ยขยัน	✓	5311-00	เงินเดือน	1
PRL	เงินตำแหน่งตามรายการพนักงาน	Dr.	เงินตำแหน่ง	✓	5311-00	เงินเดือน	1
PRL	ค่าครองชีพตามรายการพนักงาน	Dr.	ค่าครองชีพ	✓	5314-00	ค่าสวัสดิการพนักงาน	1
PRL	เบี้ยเลี้ยงตามรายการพนักงาน	Dr.	เบี้ยเลี้ยง	✓	5317-00	ค่าเบี้ยเลี้ยง	1
PRL	ค่านายหน้าตามรายการพนักงาน	Dr.	ค่านายหน้า	✓	5210-00	ค่านายหน้า	1
PRL	ค่าล่วงเวลาตามรายการพนักงาน	Dr.	ค่าล่วงเวลา	✓	5312-00	ค่าล่วงเวลา	1
PRL	สวัสดิการตามรายการพนักงาน	Dr.	สวัสดิการ	✓	5314-00	ค่าสวัสดิการพนักงาน	1
PRL	รางวัล/โบนัสตามรายการพนักงาน	Dr.	รางวัล/โบนัส	✓	5313-00	โบนัส/รางวัล	1
PRL	เงินสมทบกองทุนประกันสังคมตามรายการ (นายจ้าง)	Dr.	กองทุนประกันสังคม (นายจ้าง)	✓	5315-00	เงินสมทบกองทุนประกันสังคม	1
PRL	เงินสมทบกองทุนสำรองฯ ตามรายการ (นายจ้าง)	Dr.	กองทุนสำรองฯ (นายจ้าง)	✓	5316-00	เงินสมทบกองทุนทดแทน	1
PRL	เงินหักตามรายการพนักงาน	Cr.	เงินหัก	✓	5311-00	เงินเดือน	2
PRL	ภาษีหัก ณ ที่จ่ายตามรายการพนักงาน	Cr.	ภาษีหัก ณ ที่จ่าย	–	2194-04	ภาษีหัก ณ ที่จ่าย	2
PRL	เงินสมทบกองทุนประกันสังคมตามรายการพนักงาน	Cr.	เงินสมทบกองทุนประกันสังคม	✓	2191-03	เงินประกันสังคมรอนำส่ง	2
PRL	เงินสมทบกองทุนสำรองเลี้ยงชีพตามรายการพนักงาน	Cr.	เงินสมทบกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ	✓	2191-03	เงินประกันสังคมรอนำส่ง	2
PRL	ยอดสุทธิตามรายการพนักงาน	Cr.	การชำระเงิน	–	1113-01	เงินฝากออมทรัพย์ #1	2